مبارزه با پولشویی درقوانین ایران و اسناد بین المللی

چکیده
امروزه فعالیت هاي اقتصادي و تجاري در استقرار و ثبات سیاسی کشورها نقش مهمی را بازي می کنند و معادلات سیاسی دنیا و روابط دو یا چند جانبه کشورها براساس قدرت اقتصادي و بازرگانی آن ها رقم می خورد .پولشویی یعنی تطهیر و قانونی جلوه دادن عواید حاصل از رفتارهاي مجرمانه در سطح جهان، رشد بسیاري یافته است، بطوریکه به یکی از معضلات حاد اقتصاد جهانی تبدیل شده است. به همین دلیل عزم جامعه بین المللی بر مبارزه با آن متمرکز شده است. بر این اساس در سطح بین المللی تلا شهاي متعددي همچون کنوانسیون سازمان ملل درباره مواد مخدر یا کنوانسیون مبارزه با مواد مخدر و داروهاي روانگردان، اساسنامه کمیته باسل، منشور 0991 اتحادیه اروپا، کنوانسین پالرمو و... براي مبارزه با این پدیده انجام شده است .
در جمهوري اسلامی ایران نیز با توجه به قرار گرفتن کشور در مسیر ترانزیت مواد مخدر، خلأ هاي سیستم بانکی و ... از سال ها قبل، موضوع مبارزه با پولشـوییمورد توجه قرار گرفت تا اینکه قانون ناظر به آن در سال 6831 به تصویب مجلـسشوراي اسلامی رسید و سازوکار هاي مبارزه با این پدیده تبیین شـد . در عـین حـالوجود نقایصی در سیستم بانکی، ارزي، گمرکی، مالیاتی، آماري و... در کشور باعث شده همچنان ضرورت بازنگري و به روزرسانی سیاست هـا جهـت مبـارزه بـا ایـن پدیده احساس گردد